審計委員會
審計委員會由全體獨立董事擔任委員，其人數不得少於三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。
本委員會委員之任期同獨立董事之任期；獨立董事因故解任，致人數不足前項或章程規定者，應於最近一次股東會補選之。獨立董事均解任或缺額時，公司應自事實發生之日起六十日內，召開股東臨時會補選之。
審計委員會審議的事項主要包括
- 訂定或修正內部控制制度
- 內部控制制度有效性之考核
- 訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
審計委員會成員簡介
| 職 稱 | 姓 名 | 本屆任期 | 主要學經歷 |
| 獨立董事(召集人) | 簡維能 | 115.6.11~118.6.10 | • 輔仁大學法律系 • 簡維能律師事務所主持律師 • 台北法院、桃園法院法官 • 基隆律師公會理事長 • 全台法律事務所所長 |
| 獨立董事 | 林宗聖 | 115.6.11~118.6.10 | • 倫敦大學國王學院管理學博士 • 英屬維京群島商華生資本有限公司董事長 • 國巨(股)公司獨立董事 • 友輝光電(股)公司獨立董事 • 台境企業(股)公司獨立董事 |
| 獨立董事 | 何亞潔 | 115.6.11~118.6.10 | • 國立成功大學會計學系 • 安侯建業聯合會計師事務所高級審計員 • 正風聯合會計師事務所副理 • 懋輝聯合會計師事務所執業會計師 |
工作重點
- 審核財務報告
- 審核營業報告書及盈餘分派議案
- 評估內部控制制度有效性
- 訂定或修正內部控制制度
- 審核內部稽核年度工作計畫
- 簽證會計師之報酬
開會出席情形
| 年度 | 職 稱 | 姓 名 | 實際出席 | 委託出席 | 備 註 |
| 114年 | 獨立董事 (召集人) |
陳仕信 | 4 | 0 | |
| 114年 | 獨立董事 | 簡維能 | 4 | 0 | |
| 114年 | 獨立董事 | 林宗聖 | 4 | 0 | |
| 113年 | 獨立董事 (召集人) |
陳仕信 | 4 | 1 | |
| 113年 | 獨立董事 | 簡維能 | 5 | 0 | |
| 113年 | 獨立董事 | 林宗聖 | 5 | 0 | |
| 112年 | 獨立董事 (召集人) |
陳仕信 | 3 | 0 | 112.6.29 續任 |
| 112年 | 獨立董事 | 簡維能 | 3 | 0 | 112.6.29 新任 |
| 112年 | 獨立董事 | 林宗聖 | 3 | 0 | 112.6.29 新任 |
| 112年 | 獨立董事 | 羅福全 | 3 | 0 | 112.6.14 解任 |
| 112年 | 獨立董事 | 陳慧玲 | 3 | 0 | 112.6.14 解任 |
運作情形
| 日 期 | 議案內容 | 決議結果 |
| 114.11.12 | 本公司114年第3季合併財務報告、訂定本公司115年稽核計畫、訂定本公司「永續報告書編製及確信作業程序」 | 同意照案通過 |
| 114.08.11 | 本公司114年第2季合併財務報告、修訂本公司內部控制及稽核制度 | 同意照案通過 |
| 114.05.06 | 本公司114年第1季合併財務報告 | 同意照案通過 |
| 114.03.11 | 114年度簽證會計師獨立性及適任性評估、本公司113年度合併財務報告暨個體財務報告、營業報告書、內部控制制度聲明書、盈餘分派 | 同意照案通過 |
| 113.11.12 | 本公司113年第3季合併財務報告、訂定本公司「永續資訊之管理」內控(內稽)制度、訂定本公司114年稽核計畫、修訂本公司「取得或處分資產處理程序」、訂定本公司「關係人相互間財務業務相關作業規範」、廢止「關係人、特定公司及集團企業交易作業辦法」 | 同意照案通過 |
| 113.08.13 | 本公司113年第2季合併財務報告、處分台灣類比科普通股 | 同意照案通過 |
| 113.5.10 | 本公司113年第1季合併財務報告、修訂本公司「董事會議事規則」、修訂本公司「審計委員會組織規程」、廢止本公司「長短期投資管理辦法」、修訂本公司內部控制及稽核制度 | 同意照案通過 |
| 113.03.14 | 113年度簽證會計師獨立性及適任性評估、本公司112年度合併財務報告暨個體財務報告、營業報告書、內部控制制度聲明書、盈餘分派 | 同意照案通過 |
| 113.1.17 | 處分台灣類比科普通股 | 同意照案通過 |
| 112.11.9 | 本公司112年第3季合併財務報告、本公司擬轉投資致強投資(股)公司案、訂定本公司113年稽核計畫 | 同意照案通過 |
| 112.08.08 | 本公司112年第二季合併財務報告、修訂本公司內部控制及稽核制度 | 同意照案通過 |
| 112.6.29 | 擬推選第三屆審計委員會之召集人 | 同意照案通過 |
| 112.05.10 | 本公司112年第一季合併財務報告 | 同意照案通過 |
| 112.03.15 | 112年度簽證會計師獨立性及適任性評估、本公司111年度合併財務報告暨個體財務報告、營業報告書、內部控制制度聲明書、度盈餘分派、解除本公司新任董事及其代表人競業行為之限制 | 同意照案通過 |
| 112.1.11 | 評估本公司111年簽證會計師之獨立性 | 同意照案通過 |
